<< Naar alle artikelen

In het pensioenakkoord zijn er keuzes gemaakt die invloed hebben op de financiële toekomst van werknemers. In dit artikel gaat adviseur Mario van Teijlingen, die aangesloten is bij MijnGeldzaken, in op een nieuwe mogelijkheid om eenmalig 10% van het pensioen op te nemen.

De basis van ons pensioen

Het Nederlandse pensioenstelsel is een wonder. Het door vele Nederlanders bijeen gebrachte staatspensioen stelt soortgelijke initiatieven buiten ons land vaak in de schaduw. Het idee is natuurlijk mooi: werkenden brengen kapitaal bijeen waarmee zij die niet meer kunnen werken inkomen voor hun oude dag krijgen. Naast het staatspensioen (de AOW) kan een werkgever een pensioenregeling voor diens werknemers aanbieden in aanvulling op de AOW en daarboven kunnen werknemers voor zelf sparen voor eigen pensioen aanvulling.

In de afgelopen decennia zijn versoberingen in zowel de AOW als het pensioen via de werkgever doorgevoerd. De oplopende levensverwachting en de lage rentestand maakten een vaste pensioenleeftijd van 65 jaar en een uitkering op grondslag van het laatst verdiende salaris onhoudbaar. Desondanks is het Nederlandse pensioenstelsel de moeite waard gebleven. Het product is wel meer verschoven van een werkgevers’ zorg naar een vermogensproduct voor de werknemer. Dus in tegenstelling tot de heersende opvatting onder de meeste deelnemers, moderniseert de pensioenregeling door het verwerken van maatschappelijke thema’s welke er oorspronkelijk niet in zaten.

Al langer bestaat de mogelijkheid tot flexibilisering van opgebouwde rechten; eerder (deels) stoppen met werken c.q. opbouwen van rechten en eerder c.q. langer en dus lager pensioeninkomen is mogelijk. In plaats van levenslang dezelfde uitkering is het ook mogelijk een aantal jaren een hoger pensioeninkomen te hebben gevolgd door levenslang een lagere uitkering (“hoog-laag”). Het zijn voorbeelden van minder betutteling door de overheid en het toestaan van grotere invloed van de werknemer, de belanghebbende, zonder er een echt persoonlijke pensioenpot van te maken.

Wat is de 10% regeling?

Per 1 januari 2023  wordt het mogelijk dat een deelnemer aan een pensioenregeling een eenmalige onttrekking aan diens opgebouwde rechten doet. Hieraan zijn een aantal voorwaarden verbonden:

• de hoogte van het bedrag is maximaal 10% van het pensioenkapitaal in de regeling;
• het bedrag kan alleen op de pensioendatum worden opgenomen;
• stapelen met hoog-laagpensioen (meer pensioeninkomen aan het begin van uw pensioen)  kan niet;
• na de eenmalige opname moet de resterende levenslange pensioenuitkering boven de afkoopgrens van kleine pensioenen liggen.

Die eenmalige uitkering kan op dat moment worden gebruikt om de reis te maken die u altijd al wilde maken, de hypotheek af te lossen en zo de lasten te verlagen, een verbouwing of verduurzaming te betalen, zorg in te kopen, die sloep te kopen die u altijd al wilde hebben, etc.

Is het verstandig om een deel van het pensioen eenmalig uit te laten betalen?

Een flink aantal partijen maakt zich druk over de wenselijkheid van deze verruiming van de flexibiliteit van pensioenrechten. Het overheersende bezwaar  is dat de overgrote meerderheid van deelnemers aan pensioenregelingen financieel inzicht tekort komt om een verantwoorde keuze te maken.

Het is daarom des te vreemder dat de wetgever die keuze van de deelnemer niet voorwaardelijk maakt aan individueel pensioenadvies. De pensioenuitvoerders bieden in toenemende mate hulpmiddelen aan ter ondersteuning van die keuze; veel daarvan betreffen een berekening van het effect van een eenmalige onttrekking op bruto en netto inkomen uit AOW en dat pensioeninkomen in het pensioenjaar en in de jaren erna. Daarbij blijven andere relevante inkomsten en -uitgaven, vermogen en schulden buiten beschouwing. Denk daarbij aan de invloed op toeslagen en verhoging van de te betalen belastingen bij een dergelijke opname. En wat te denken van de situatie dat de partner overlijdt nadat de eenmalige uitkering is ontvangen?

Kortom zorg voor een goed advies bij het maken van deze keuze die niet terug te draaien is. Met MijnGeldzaken en een gesprek met een adviseur voorkomt u dat u een verkeerde keuze maakt. De adviseur maakt in MijnGeldzaken voor u de gewenste scenario’s aan en bespreekt deze met u.

Vraag uw werkgever voor ondersteuning

Veel werkgevers willen relevante keuzebegeleiding ondersteunen waarmee hun band met personeel, dat in de huidige markt gekoesterd moet worden, kan worden gestut. Tools aangeboden door pensioenuitvoerders geven vaak een beperkt inzicht. Steeds meer werkgevers vragen daarom gespecialiseerde partijen om dit inzicht te bieden. Het maken van verschillende scenario’s en het vereenvoudigd presenteren van de verschillende uitkomsten daarvan is al jaren in vertrouwde handen van MijnGeldzaken.

Maak geen fouten op de finishlijn

De mogelijkheid tot het eenmalig opnemen van een bedrag door een pensioendeelnemer dringt de vraag op of een werkgever de werknemer aan zijn lot over kan laten. Samen betaalt de werkgever met de werknemer gedurende de loopbaan voor het pensioen. Het zou spijtig zijn als er aan de finish een verkeerde keuze gemaakt wordt.

Drs. Mario van Teijlingen CFP®

Your Financials

Financieel adviseur aangesloten bij MijnGeldzaken